股份有限公司
关于许昌轴股份有限公司
2016年度募集资金使用情况的专项核查意见
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指
引》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有
关规定，股份有限公司（以下简称“”或“本保荐机构”）作为许
昌轴股份有限公司（以下简称“”或“公司”）持续督导的保荐机
构，对在2016年度（2016年1月1日至2016年12月31日）募集资金的
使用情况进行了认真、审慎的核查，发表如下独立保荐意见：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]441号文《关于核准许昌轴
股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准及深交所同意，采用网下向配
售对象询价配售、网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A
股）4,700.00万股，发行价格为26.60元/股。本次发行募集资金总额
1,250,200,000.00元，扣减部分承销费用和保荐费用21,253,000.00元后，其余募
集资金于2010年5月7日汇入在股份有限公司许昌分行开立的募
集资金专用账户，再扣减其余发行费用14,047,389.79元后,实际募集资金
净额为人民币1,214,899,610.21元。上述募集资金到位情况业经天健正信会计师事
务所有限公司以天健正信验（2010）综字第220003号《验资报告》验证。
根据财政部《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010年年报
工作的通知》（财会【2010】25号）的精神，公司于2010年年末对发行费用进行了
重新确认，将路演费、上市酒会费等费用人民币8,417,039.79元从发行费用中调出，
最终确认的发行费用金额为人民币26,883,350.00元，最终确认的募集资金净额为人
民币1,223,316,650.00元，确定增加的资本公积总额为人民币1,176,316,650.00元。
根据公司于2010年4月30披露的首次公开发行股票招股说明书，本次发行募集
资金将用于许昌轴股份有限公司年产100万套商用车传动轴项目、潍坊远东
传动轴有限公司年产50万套商用车传动轴项目、许昌中兴锻造有限公司年产2万吨
传动轴零部件锻造项目，已承诺募集资金项目资金需要量为348,220,000.00元。扣
除前述募集资金投资项目资金需求后，公司本次超额募集资金净额为875,096,650.00
元。
（二）本年度使用金额及当前余额
2016年，共使用募集资金12,186,337.97元，全部为募集资金项目投入，其中：
承诺投资项目投入0.00元，超募资金项目投入12,186,337.97元。
截止2016年12月31日，募集资金余额为人民币290,586,080.40元（其中募集
资金余额为215,315,242.69元，募集资金利息收入及手续费支出净额
35,609,190.81元，银行理财产品收益39,661,646.90元），其中：银行存款
75,586,080.40元，购买银行理财产品215,000,000.00元。
二、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，依照《公司法》.
《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所板上市公司
规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《许昌轴股份有限
公司募集资金管理办法》（以下简称“管理办法”），该《管理办法》经第一
届五次董事会审议通过。根据《管理办法》的要求，并结合公司经营需要，
对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专
用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并
要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。根据远东
传动与股份有限公司签订的《保荐协议》，公司一次或12个月内累计从专户
中支取的金额超过1000万元（按照孰低原则在1000万元或募集资金总额的5之间
确定），公司及银行应当以书面形式知会保荐代表人，同时经公司董事会授权，保荐
代表人可以根据需要随时到开设募集资金专户的商业银行查询募集资金专户资料。
根据2014年4月9日公司董事会三届二次会议决议，本公司及子公司可使用最
高额度不超过300,000,000.00元闲置募集资金在12个月内累计购买额度不超过人民
币800,000,000.00元(发生额)，投资安全性高、流动性好的保本型商业银行理财产
品。
根据2015年4月14日公司董事会三届六次会议决议，本公司及子公司可使用
最高额度不超过300,000,000.00元闲置募集资金在12个月内累计购买额度不超过人
民币800,000,000.00元(发生额)，投资安全性高、流动性好的保本型商业银行理财
产品。
根据2016年4月15日公司董事会三届十次会议决议，本公司及子公司可使用
最高额度不超过300,000,000.00元闲置募集资金在12个月内累计购买额度不超过人
民币800,000,000.00元(发生额)，投资安全性高、流动性好的保本型商业银行理财
产品。截至2015年12月31日尚未到期的理财产品余额为215,000,000.00元，2016
年度公司循环累计使用闲置募集资金585,000,000.00元购买了9笔保本型银行理财
产品，2016年本公司已到期的理财产品金额为585,000,000.00元，截至2016年12
月31日尚未到期的理财产品余额为215,000,000.00元，已取得到期理财产品收益
4,333,852.74元；理财产品到期后，本公司已将该项用于理财的募集资金及取得的
理财收益转到募集资金专户。
2016年理财产品明细情况如下：
金额单位：人民币元
产品名称
申购日期
到期日
金额
预期年
化收益
率()
是
否
收
回
上海浦东发展银行股份有限公司利多多财富
班车2号
2016-02-06
2016-04-04
60,000,000.00
是
上海浦东发展银行股份有限公司利多多财富
班车2号
2016-02-06
2016-04-04
50,000,000.00
是
上海浦东发展银行股份有限公司利多多财富
班车2号
2016-02-06
2016-04-04
45,000,000.00
是
上海浦东发展银行利多多对公结构性存款
2016年JG387期
2016-05-31
2016-08-31
120,000,000.00
是
上海浦东发展银行利多多对公结构性存款
2016年JG387期
2016-05-31
2016-08-31
50,000,000.00
是
上海浦东发展银行利多多对公结构性存款
2016年JG387期
2016-05-31
2016-08-31
45,000,000.00
是
上海浦东发展银行利多多对公结构性存款固
定持有期JG1001期
2016-11-02
2017-04-28
120,000,000.00
否
上海浦东发展银行利多多对公结构性存款固
定持有期JG1001期
2016-11-02
2017-04-28
50,000,000.00
否
上海浦东发展银行利多多对公结构性存款固
定持有期JG1001期
2016-11-02
2017-04-28
45,000,000.00
否
合计
585,000,000.00
截至2016年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称
账号
初始存放金额
截止日余额
存储方式
股份有限公司许昌魏都支
行
638734630048092001
400,079,610.21
股份有限公司许昌分行
415009101018010029135
466,600,000.00
17,124,182.68
活期
中国股份有限公司郑州分
行
3001014160002261
196,160,000.00
571.31
活期
中国股份有限公司许昌望
田路支行
41001551823059888888
48,800,000.00
股份有限公司郑州西大街
支行
371902097110305
103,260,000.00
上海浦东发展银行股份有限公司许
昌莲城支行
16430154500000320
4,879,799.03
活期
上海浦东发展银行股份有限公司许
昌莲城支行
16430154500000400
17,557.03
活期
股份有限公司许昌分行
415009101018010088804
6,497,415.72
活期
股份有限公司许昌魏都支
行
254607484030
36,908,308.06
活期
股份有限公司许昌分行
415009101018010150796
10,158,246.57
活期
合计
1,214,899,610.21
75,586,080.40
注：初始存放金额合计1,214,899,610.21元与最终确认的募集资金净额1,223,316,650.00
推荐:
