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资料来源：公司提供
附二：许昌远东传动轴股份有限公司财务数据及主要指标（合并口径）
财务数据（单位：万元）2019202020212022.3
货币资金96,176.98111,297.4363,721.0466,137.18
应收账款净额51,567.5551,183.4042,163.0244,091.42
其他应收款338.86363.85472.85476.06
存货净额25,066.8635,187.2440,959.1947,113.68
长期投资499.873,520.233,096.263,096.14
固定资产75,391.1969,850.4288,330.3687,261.82
在建工程9,003.8014,769.709,584.6210,957.31
无形资产31,731.0030,858.1739,511.5039,279.56
总资产402,490.85426,235.83454,318.64441,989.01
其他应付款7,183.718,919.299,630.6910,153.52
短期债务73.4588.95148.03283.98
长期债务67,839.9543,611.8645,775.5046,326.10
总债务67,913.4143,700.8145,923.5346,610.08
净债务-28,263.58-67,596.62-17,797.51-19,527.11
总负债113,084.5690,831.13110,960.5796,036.46
费用化利息支出73.45233.15385.36--
资本化利息支出0.000.000.00--
所有者权益合计289,406.29335,404.70343,358.07345,952.55
营业总收入175,419.93216,533.02200,570.7731,665.61
经营性业务利润31,399.8036,254.7824,313.742,838.73
投资收益309.721,363.39956.6878.63
净利润27,268.1032,443.3823,492.692,594.40
EBIT31,543.1737,307.0527,102.47--
EBITDA42,266.9448,374.0338,039.98--
经营活动产生现金净流量25,572.9118,908.7233,342.594,507.46
投资活动产生现金净流量-53,089.9710,146.78-71,180.53-2,158.19
筹资活动产生现金净流量84,998.88-14,243.27-15,930.060.00
资本支出7,284.675,254.7518,129.542,236.84
财务指标2019202020212022.3营业毛利率()32.9429.0226.0127.11
期间费用率()15.5812.6113.7117.43
EBITDA利润率()24.0922.3418.97--
总资产收益率()9.249.006.16--
净资产收益率()10.2310.396.923.01*
流动比率(X)7.458.215.137.31
速动比率(X)6.787.244.335.93
存货周转率(X)4.675.103.902.10*
应收账款周转率(X)3.774.214.302.94*
资产负债率()28.1021.3124.4221.73
总资本化比率()19.0111.5311.8011.87
短期债务/总债务()0.110.200.320.61
经营活动净现金流/总债务(X)0.380.430.730.39*
经营活动净现金流/短期债务(X)348.14212.58225.2463.49*
经营活动净现金流/利息支出(X)348.1481.1086.52--
经调整的经营活动净现金流/总债务()33.5210.6837.92--
总债务/EBITDA(X)1.610.901.21--
EBITDA/短期债务(X)575.41543.83256.97--
EBITDA利息保障倍数(X)575.41207.4898.71--
EBIT利息保障倍数(X)429.42160.0170.33--
注：1、2022年一季报未经审计；2、带“*”指标已经年化处理。
附三：基本财务指标的计算公式
指标计算公式
现金及其等价物（货币等价物）=货币资金（现金）＋以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产＋应收票据
长期投资=可供出售金融资产＋持有至到期投资＋长期股权投资
资本结构短期债务=短期借款＋以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债/交易性金融负债＋应付票据＋一年内到期的非流动负债＋其他债务调整项
长期债务=长期借款＋应付债券＋其他债务调整项
总债务=长期债务＋短期债务
净债务=总债务－货币资金
资产负债率=负债总额/资产总额
总资本化比率=总债务/（总债务＋所有者权益合计）
经营效率存货周转率=营业成本/存货平均净额
应收账款周转率=营业收入/应收账款平均净额
现金周转天数=应收账款平均净额×360天/营业收入＋存货平均净额×360天/营业成本－应付账款平均净额×360天/（营业成本＋期末存货净额－期初存货净额）
盈利能力营业毛利率=（营业收入—营业成本)/营业收入
期间费用率=（销售费用＋管理费用＋研发费用＋财务费用）/营业总收入
经营性业务利润=营业总收入－营业成本－利息支出－手续费及佣金支出－退保金－赔付支出净额－提取保险合同准备金净额－保单红利支出－分保费用－税金及附加－期间费用＋其他收益
EBIT（息税前盈余）=利润总额＋费用化利息支出
EBITDA（息税折旧摊销前盈余）=EBIT＋折旧＋无形资产摊销＋长期待摊费用摊销
总资产收益率=EBIT/总资产平均余额
净资产收益率=净利润/所有者权益合计平均值
EBIT利润率=EBIT/当年营业总收入
EBITDA利润率=EBITDA/当年营业总收入
现金流资本支出=购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
经调整的经营活动净现金流（CFO-股利）=经营活动净现金流（CFO）－分配股利、利润或偿付利息支付的现金
FCF=经营活动净现金流－购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金－分配股利、利润或偿付利息支付的现金
留存现金流=经营活动净现金流－（存货的减少＋经营性应收项目的减少＋经营性应付项目的增加）－（分配股利、利润或偿付利息所支付的现金－财务性利息支出－资本化利息支出）
偿债能力流动比率=流动资产/流动负债
速动比率=（流动资产－存货）/流动负债
利息支出=费用化利息支出＋资本化利息支出
EBITDA利息保障倍数=EBITDA/利息支出
EBIT利息保障倍数=EBIT/利息支出
附四：信用等级的符号及定义
主体等级符号含义
AAA受评对象偿还债务的能力极强，基本不受不利经济环境的影响，违约风险极低。
AA受评对象偿还债务的能力很强，受不利经济环境的影响较小，违约风险很低。
A受评对象偿还债务的能力较强，较易受不利经济环境的影响，违约风险较低。
BBB受评对象偿还债务的能力一般，受不利经济环境影响较大，违约风险一般。
BB受评对象偿还债务的能力较弱，受不利经济环境影响很大，有较高违约风险。
B受评对象偿还债务的能力较大地依赖于良好的经济环境，违约风险很高。
CCC受评对象偿还债务的能力极度依赖于良好的经济环境，违约风险极高。
CC受评对象在破产或重组时可获得保护较小，基本不能保证偿还债务。
C受评对象不能偿还债务。
注：除AAA级，CCC级及以下等级外，每一个信用等级可用“＋”、“－”符号进行微调，表示略高或略低于本等级。
中长期债券等级符号含义
AAA债券安全性极强，基本不受不利经济环境的影响，违约风险极低。
AA债券安全性很强，受不利经济环境的影响较小，违约风险很低。
A债券安全性较强，较易受不利经济环境的影响，违约风险较低。
BBB债券安全性一般，受不利经济环境影响较大，违约风险一般。
BB债券安全性较弱，受不利经济环境影响很大，有较高违约风险。
B债券安全性较大地依赖于良好的经济环境，违约风险很高。
CCC债券安全性极度依赖于良好的经济环境，违约风险极高。
CC基本不能保证偿还债券。
C不能偿还债券。
注：除AAA级，CCC级及以下等级外，每一个信用等级可用“＋”、“－”符号进行微调，表示略高或略低于本等级。
短期债券等级符号含义
A-1为最高级短期债券，还本付息风险很小，安全性很高。
A-2还本付息风险较小，安全性较高。
A-3还本付息风险一般，安全性易受不利环境变化的影响。
B还本付息风险较高，有一定的违约风险。
C还本付息风险很高，违约风险较高。
D不能按期还本付息。
注：每一个信用等级均不进行微调。
