计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2007年12月31日、2008年12月31日、2009年5
月31日的的财务状况以及2007年度、2008年度、2009年1－5月的经营成果和现金流量。
北京兴华会计师事务所有限责任公司中国注册会计师：卜晓丽
中国·北京中国注册会计师：吴亦忻
二零零九年九月十六日
许昌许继软件技术有限公司
会计报表附注
一、公司基本情况
（一）历史沿革
许昌许继软件技术有限公司（以下简称“公司”）成立于2003年9月28日，企业法人营业执照注册号411000100002810，由许继电气股份有限公司和许继集团有限公司共同出资组建，注册资本3000万元，其中许继电气股份有限公司以实物出资2700万元，占90；许继集团有限公司以货币资金出资300万元，占10。2004年12月，许继软件变更出资方式，即许继电气股份有限公司由实物出资变更为货币出资，变更后的注册资本仍为人民币3000
万元。公司注册地址：许昌市许继大道1298号，法定代表人：王纪年。
（二）行业性质
公司所属的行业性质为电力装备制造业。
（三）经营范围
公司主营业务为生产经营电力装备应用软件的开发应用及其他信息技术软件的开发应
用等。
二、会计政策、会计估计和前期差错
1、遵循企业会计准则的声明
公司遵循财政部2006年度颁布的新企业会计准则、应用指南、解释公告补充规定等编制财务报表。
2、财务报表的编制基础
公司以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；如果不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
24、利润分配方法
根据国家有关法律、法规的要求及公司《公司章程》的规定，公司各年的税后利润按照
以下顺序分配，顺序如下：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）提取法定盈余公积金10；
（3）经股东会决议提取任意盈余公积；
（4）经股东会决议分配股东股利。
25、会计政策和会计估计的变更
（1）会计政策的变更：无
（2）会计估计的变更：无
（3）会计差错的更正：无
三、税项
1、公司本年度执行的法定税率：
税项计税依据税率
增值税商品销售收入17
营业税租赁收入5
城市维护建设税应缴流转税7
教育费附加应缴流转税3
企业所得税应纳税所得额15
公司被评为软件企业，其经过认定的软件产品可以享受有关软件产业的优惠政策，即销售软件产品的增值税额超过3的部分经审批可“即征即退”，返还的增值税计入营业外收入。
四、财务报表项目附注
1、货币资金
（1）组成情况如下：
项目2009年5月31日2008年12月31日
现金49,950.17
银行存款14,149,257.2010,947,626.02
合计14,149,257.2010,997,576.19
（2）期末货币资金中，无质押、冻结情况。
2、应收票据
（1）应收票据分类：
项目2009年5月31日2008年12月31日
银行承兑汇票2,045,000.00
合计2,045,000.00
（2）期末应收票据无质押情况。
3、应收账款
(1)账龄分析如下：
2009年5月31日2008年12月31日
账龄
金额比例坏账准备净额金额比例坏账准备净额
204,278,087.298.93204,241,537.8157,065,705.8157,050,139.
1年以内98.35,566.10
56,549.36907
1-2年420,000.000.20?,600.000.52P,136.00785,464.00
4,200.00415,800.00
2-3年1,799,660.000.871,799,660.001.139,966.001,619,694.00
179,966.001,619,694.00
206,497,747.2206,277,031.8245,668.1159,455,297.
合计1009,700,965.8100
5220,715.369070
（2）应收账款期末余额中，应收持有公司5以上（含5％）股份的股东许继电气股份有限公司的款项金额为197,108,504.61元。
（3）应收账款年末余额中，前五名客户的金额合计及占应收账款总额的比例如下：
年月日年月日
200953120081231
金额比例金额比例
205,743,655.7099.638,789,745.499.43
4、预付账款
(1)账龄分析如下：
项目2009年5月31日2008年12月31日
1年以内1,349,779.002,812,780.95
合计1,349,779.002,812,780.95
(2)预付账款年末余额中，无预付公司5以上股份的股东单位款项。
(3)预付账款年末金额中，前五名客户的金额合计及占预付账款总额的比例如下：
年月日年月日
200933120081231
金额比例金额比例
1,268,544.0093.982,792,180.9599.27
5、其他应收款
(1)账龄分析如下：
账龄2009年5月31日2008年12月31日
金额比例坏账准备净额金额比例坏账准备净额
1年以内74,043.9217.189,080.5564,963.37721,552.0264.34(,862.08692,689.94
1-2年357,000.0082.82C,781.53313,218.47400,000.0035.66$,000.00376,000.00
合计431,043.92100R,862.08378,181.841,121,552.02100.00R,862.081,068,689.94
（2）其他应收款年末余额中，无应收持有公司5以上（5％）股份的股东单位的款项。
（3）其他应收款年末余额中，前五名客户的金额合计及占其他应收款总额的比例如下：
年月日年月日
200953120081231
金额比例金额比例
431,043.92100.001,121,552.02100.00
6、存货及存货跌价准备
（1）存货分项列示如下：
年月日年月日
200953120081231
跌
项目跌价价
金额净值金额净值
准备准
备
9,355,658.4
2,121,996.692,121,996.699,355,658.44
原材料4
库存商
9,705,314.044,403,351.304,403,351.30
品9,705,314.04
生产明
5,288,701.444,290,673.004,290,673.00
细5,288,701.44
17,116,012.1
合计17,116,012.1718,049,682.7418,049,682.74
7
（2）经检查公司存货未发现存在跌价的情形，故未计提存货跌价准备。
7、固定资产、累计折旧及减值准备
（1）本年增减变动情况：固定资产原
年月日本期增加本期减少年月日
200812312009531
价
机器设备174,201.16174,201.16
电子设备10,932,392.9511,587,420.13
655,027.18
合计11,106,594.11655,027.1811,761,621.29
2008年12月312009年5月31
累计折旧本期增加本期减少
日日
机器设备32,500.665,687.9038,188.56
电子设备5,651,621.291,015,401.396,667,022.68
合计5,684,121.951,021,089.296,705,211.24
固定资产净
5,422,472.165,056,410.05
额
（2）经检查公司固定资产无需计提固定资产减值准备。
8、无形资产
（1）增减变动如下：
取本
得2008年12月期2009年5月31
项目原始金额本期摊销累计摊销
方31日增日
式加
购
软件581,480.65541,241.2848,456.7588,696.12492,784.53
买
合计581,480.65541,241.2848,456.7288,696.12492,784.53
（2）经检查期末无形资产无需计提减值准备。
9、应付账款
（1）账龄分析如下：
项目2009年5月31日2008年12月31日
1年以内27,697,442.7124,537,040.06
合计27,697,442.7124,537,040.06
（2）应付账款期末余额中，无应付持有公司5（含5％）以上股份的股东单位
的款项。
（3）应付账款年末余额中，前五名客户的金额合计及占应付账款总额的比例如
下：
2009年5月31日2008年12月31日
金额比例金额比例
27,220,989.3498.28$,257,317.8098.86
10、预收账款
（1）账龄分析如下：
项目2009年5月31日2008年12月31日
1年以内4,397,070.614,937,240.42
合计4,397,070.614,937,240.42
（2）预收账款期末余额中，无预收持有本公司5（含5％）以上股份的股东单位的款项。
（3）预收账款年末余额中，前五名客户的金额合计及占预收账款总额的比例如下：
年月日年月日
200953120081231
金额比例金额比例
4,295,170.6197.684,906,740.4299.38
11、应付职工薪酬
年月年月
200812312009531
项目本年增加额本年支付额
日日一、工资、奖金津
12,578,076.0012,578,076.00
贴和补贴
1,406,971.12,674,420.8
二、职工福利费1,169,343.37
2,912,048.6979
2,674,420.8
合计2,912,048.6913,747,419.3713,985,047.17
9
12、应交税费
项目税率2009年5月31日2008年12月31日
企业所得税12.53,233,169.61
增值税172,466,636.35493,880.53
营业税5.0016,664.50
城建税7'1,532.7979,728.43
64,694.81
个人所得税61,622.63
教育费附加36,371.2034,169.33
合计6,149,337.58689,137.60
13、应付股利
项目2009年5月31日2008年12月31日
应付股利7,000,000.007,000,000.00
合计7,000,000.007,000,000.00
应付股利年末余额中，全部为应付许继集团有限公司的股利款。
14、专项应付款
项目2009年5月31日2008年12月31日2007年12月31日
高速铁路项目拨款2,241,467.432,241,467.433,000,000.00
合计2,241,467.432,241,467.433,000,000.00
15、股本
本期增加本期减少
股东名称年月日年月日
200812312009531
数数许继电气股份有限公
27,000,000.0027,000,000.00
司
许继集团有限公司3,000,000.003,000,000.00
合计30,000,000.0030,000,000.00
16、盈余公积
2008年12月31
项目本期增加数本期减少数年月日
2009531
日
法定盈余公积83,489,069.6583,489,069.65
17、未分配利润本年度未分配利润变动
年－月年度年度
20091520082007
情况
年初未分配利润42,541,737.1147,612,628.70
84,116,703.99
加：本期净利润40,673,910.70135,068,665.04
125,046,374.57
减：提取法定盈余公积金12,504,637.46
减：分配现金股利154,116,703.9998,564,589.75
期末未分配利润83,215,647.8142,541,737.1184,116,703.99
18、营业收入和营业成本
(1)营业收入、成本：
20091520082007
年－月年度年度类别
收入成本收入成本收入成本主营业务106,208,875.0544,751,661.29331,627,727.21158,834,659.11311,197,621.41133,909,195.22
其他业务734,993.01700,014.0112,905,564.7211,517,559.761,748,459.97160,218.39
合计106,943,868.0645,451,675.30344,533,291.93170,352,218.87312,946,081.38134,069,413.61
(2)主营业务（按系列）
20091520082007
年－月年度年度业务分布
收入成本收入成本收入成本
软件收入57,851,992.90178,424,165.1718,0614,762.33
硬件收入48,356,882.1544,751,661.29153,203,562.04158,834,659.11130,582,859.08133,909,195.22
合计106,208,875.0544,751,661.29331,627,727.21158,834,659.11311,197,621.41133,909,195.22
（3）主营业务（按区域）
20091520082007
年－月年度年度地区分布
收入成本收入成本收入成本
东北
102606844994820
华北231,282.02184,215.94
1957258389896906169407737237774
华中105,812,636.3329,966,555.7158,032,481.9310,111,223.1133,526,404.
9445245671253738
华南203,333.36703,531.61132,838.97
803418980833282358826
华东270,940.19102,567.5139,251.91
10478633489170013405342
西北40,170.94
128205165721931478626187279912340231
西南8,846.163,081.71
25641087480152564043492965
106,208,875.0331,627,727.2158,834,659.1311,197,621.4133,909,195.
合计44,751,661.29
511122
(4)本公司向前五名客户销售的收入及所占的比例
年－月年度
2009152008
金额比例金额比例
105,595,115.069928,384,235.3399
19、营业税金及附加
年－
200915
项目计缴标准2008年度2007年度
月
1,885,840.892,057,918.79
城建税7h7,967.73
教育费附加3)4,843.33808,217.54881,965.20
18,917.2049,938.80
营业税57.50
合计2,712,975.632,989,822.79
982,988.56
20、财务费用
项目年－月年度年度
20091520082007
减：利息收入5,313.40128,958.04575,180.96
手续费支出1,015.911,139.50
617.60
合计-4,695.80-127,942.13-574,041.46
21、资产减值损失
项目年－月年度年度
20091520082007
坏账准备-24,952.7495,496.17
-2,316,809.82
合计-24,952.7495,496.17
-2,316,809.82
22、营业外收入
项目年－月年度年度
20091520082007
补贴收入6,821,732.7118,223,305.0627,005,947.48
其中:增值税退税
6,821,732.7118,223,305.0627,005,947.48
款罚款收入
其他1,600.0063.04
合计6,823,332.7118,223,305.0627,006,010.52
23、营业外支出
项目年－月年度年度
20091520082007
罚金77,330.0028,726.17
合计77,330.0028,726.17
24、所得税
项目年－月年度年度
20091520082007
本年所得税费用5,969,510.3414,821,186.0725,963,174.68
合计5,969,510.3414,821,186.0725,963,174.68
25、现金流量表附注
（1）现金流量表补充资料
补充资料2009年1－5月2008年1－12月2007年1－12月
1、将净利润调节为经营活动的现金
流量：
净利润40,673,910.70125,046,374.57135,068,665.04
加：计提的资产减值准备-24,952.7495,496.17-2,316,809.82
固定资产折旧1,021,089.292,351,553.252,133,654.50
48,456.7540,239.37
无形资产摊销-
长期待摊费用摊销---
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失（减：收益）---
固定资产报废损失（减：收益）---
公允价值变动损失（减：收益）---
财务费用-4,695.80-574,041.46
投资损失（减：收益）---
递延所得税资产减少（减：增加）---
递延所得税负债增加（减：减少）---
存货的减少（减：增加）933,670.57-18,049,682.74-
经营性应收项目的减少（减：增
-42,618,864.98-105,106,872.36-173,795,855.13
加）
经营性应付项目的增加（减：减
4,710,372.22-40,325,303.29-26,028,528.67
少）
其他---
经营活动产生的现金流量净额4,738,986.01-35,948,195.03-65,512,915.54
2、不涉及现金收支的投资和筹资活
动:
--
债务转为资本-
--
一年内到期的可转换公司债券-
融资租入固定资产---
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额14,149,257.2010,997,576.1947,908,397.22
减：现金的期初余额10,997,576.1947,908,397.22113,614,982.76
加：现金等价物的期末余额---
减：现金等价物的期初余额---
现金及现金等价物净增加额3,151,681.01-36,910,821.03-65,706,585.54
（2）现金和现金等价物
补充资料2008年12月312007年12月31
2009年5月31日
日日
一、现金
14,149,257.2010,997,576.1947,908,397.22
其中：库存现金
49,950.1743,677.53
可随时用于支付的银行存款
14,149,257.2010,947,626.0247,864,719.69
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行存款
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额14,149,257.2010,997,576.1947,908,397.22
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
(3）公司收到的其他与经营活动有关的现金：
项目2009年1-5月2008年1-12月2007年1-12月
财务费用-5,313.4060,470.83575,352.88
其他应收和其他应付155,809.88307,248.58455,331.17
其他1,057,882.571,015,740.03-1,433,135.83
合计1,208,379.051,383,459.44-402,451.78
（4）公司支付的其他与经营活动有关的现金：
项目2009年1-5月2008年1-12月2007年1-12月
营业费用383,110.371,183,213.10670,000.76
管理费用771,618.683,905,587.132,917,744.64
财务费用617.60-67,417.301,311.42
制造费用70,798.34655,996.84329,175.33
其他应收和其他应付390,423.381,674,399.271,437,308.19
其他39,389.623,770,829.3544,512,247.24
合计:
1,655,957.99
11,122,608.3949,867,787.58
五、关联方关系及交易
1、公司母公司的有关信息（单位：人民币万元）
法定
企业名称组织机构代码注册地址经营范围注册资本
代表人
制造电网调度自动化、
许继电气股份有37827.2万
17427320-1河南省许昌市配电网自动化、变电站王纪年
限公司元
自动化、高低压开关等
2、母公司对公司的持股比例和表决权比例
200812312009531
年月日本年增加本年减少年月日
企业名称
金额比例金额比例金额比例金额比例许继电气股份有
2700万元90'00万元90
限公司
3、不存在控制关系的关联方及与本公司的关系
关联方名称与公司关系
许继电气股份有限公司母公司
许昌许继电子有限公司受同一母公司控制
许继日立电气有限公司受同一母公司控制
河南许继仪表有限公司受同一母公司控制
许昌许继德理施尔电气有限公司受同一母公司控制
珠海许继电气有限公司受同一母公司控制
北京许继电气有限公司受同一母公司控制
新疆新能许继自动化有限责任公司受同一母公司控制
成都交大许继电气有限公司受同一母公司控制
许继电源有限公司与公司的母公司受同一大股东控制
许继集团国际工程有限公司与公司的母公司受同一大股东控制
许昌许继昌南通信设备有限公司与公司的母公司受同一大股东控制
郑州许继自动化研究所与公司的母公司受同一大股东控制
4、关联方交易
（1）向关联方采购商品
2009年1-5月金2008年1-12月金2007年1-12月金
关联方企业名
交易内容定价原则额额额
称
（不含税）（不含税）（不含税）许继电气股份
机箱、插件市场定价9,361,969.33101,839,767.59128,122,415.15
有限公司许昌许继电子
机箱、插件市场定价31,600,917.6666,111,146.73
有限公司许继日立电气
插件市场定价25,423.80112,883.0359,510.60
有限公司
（2）向关联方销售商品
2009年1-5月金2008年1-12月2007年1-12月
关联方企业名
交易内容定价原则额金额金额
称
（不含税）（不含税）（不含税）许继电气股份
装置、软件市场定价100,566,705.30311,057,626.30290,716,677.88
有限公司许继日立电气
装置、软件市场定价4,529,730.3415,900,289.4217,650,605.02
有限公司新疆新能许继
装置、软件
自动化有限责市场定价14,957.2540,170.94
任公司
成都交大许继装置、软件
市场定价324,984.62
电气有限公司许继电源有限
装置、插件市场定价6,410.2626,923.0720,512.82
公司许昌许继昌南
通信设备有限插件市场定价2,136.754,937.86
公司郑州许继自动
装置、软件市场定价23,931.63282,080.32436,368.32
化研究所
(3)关联方往来余额
2008年12月312007年12月31
关联方企业名称报表项目年月日
2009531
日日
许继电气股份有限公司应收账款
197,296,104.61213,439,175.32130,560,262.24
许继日立电气有限公司应收账款
3,098,454.742,717,047.73
河南许继仪表有限公司应收账款
3,056,894.003,056,894.003,056,894.00
新疆新能许继自动化有
应收账款
限责任公司100,500.00100,500.00100,500.00
成都交大许继电气有限
应收账款
公司350,000.00350,000.00350,000.00
珠海许继电气有限公司应收账款
877,500.00
许继电源有限公司应收账款
24,000.00
郑州许继自动化研究所应收账款
61,517.00
北京许继电气有限公司预收账款
4,020,070.614,723,540.424,137,498.95
许继集团国际工程有限
预收账款
公司23,000.00
郑州许继自动化研究所预收账款
27,000.00
许昌许继昌南通信设备
预收账款
有限公司5,160.00
许昌许继电子有限公司应付账款
25,020,641.1323,156,297.16
许昌许继昌南通信设备
应付账款
有限公司164,250.0028,000.00
许昌许继德理施尔电气
应付账款
有限公司271,942.00
六、或有事项
无
七、承诺事项
无
八、其他重要事项
无
许昌许继软件技术有限公司
2009年9月16日
资产负债表
单位名称：许昌许继软件技术有限公司单位：人民币元
附注
2009.5.312008.12.312007.12.31
四
流动资产：
货币资金114,149,257.2010,997,576.1947,908,397.22
交易性金融资产
应收票据22,045,000.0030,000.00
应收账款3206,277,031.89159,455,297.70137,837,214.72
预付账款41,349,779.002,812,780.95420,000.00
应收利息
应收股利
其他应收款5378,181.841,068,689.94698,127.91
存货617,116,012.1718,049,682.74
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计241,315,262.10192,384,027.52186,893,739.85
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产75,056,410.055,422,472.166,839,043.09
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
汽油资产
无形资产8492,784.53541,241.28
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计5,549,194.585,963,713.446,839,043.09
资产总计246,864,456.68198,347,740.96193,732,782.94
法定代表人：公司财务负责人：会计机构负责人：
资产负债表（续）
单位名称：许昌许继软件技术有限公司单位：人民币元
附注
2009.5.312008.12.312007.12.31
四
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款927,697,442.7124,537,040.0619,250.00
预收账款104,397,070.614,937,240.424,775,336.17
应付职工薪酬112,674,420.892,912,048.693,004,993.66
应交税费126,149,337.58689,137.60-2,449,539.96
应付利息
应付股利137,000,000.007,000,000.00
其他应付款281,606.89
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计47,918,271.7940,075,466.775,631,646.76
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款142,241,467.432,241,467.433,000,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计2,241,467.432,241,467.433,000,000.00
负债合计50,159,739.2242,316,934.208,631,646.76
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）1530,000,000.0030,000,000.0030,000,000.00
资本公积
减：库存股
盈余公积1683,489,069.6583,489,069.6570,984,432.19
未分配利润1783,215,647.8142,541,737.1184,116,703.99
归属于母公司所有者权益合计196,704,717.46156,030,806.76185,101,136.18
少数股东权益
所有者权益合计196,704,717.46156,030,806.76185,101,136.18
负债和所有者权益（或股东权益）总计246,864,456.68198,347,740.96193,732,782.94
法定代表人：公司财务负责人：会计机构负责人：
利润表及利润分配表
单位名称：许昌许继软件技术有限公司单位：人民币元
附注2009年1－52008年1－122007年1－12
四月月月
一、营业收入18106,943,868.06344,533,291.93312,946,081.38
减：营业成本1845,451,675.30170,352,218.87134,069,413.61
营业税金及附加19982,988.562,712,975.632,989,822.79
营业费用383,110.371,189,082.601,743,201.43
管理费用20,335,654.0448,589,875.2142,979,939.46
财务费用20-4,695.80-127,942.13-574,041.46
资产减值损失21-24,952.7495,496.17-2,316,809.82
加：公允价值变动收益（损失“-”填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“-”号填列）39,820,088.33121,721,585.58134,054,555.37
加：营业外收入226,823,332.7118,223,305.0627,006,010.52
减：营业外支出2377,330.0028,726.17
其中：流动资产处置损失
三、利润总额（损失总额以“-”号填列）46,643,421.04139,867,560.64161,031,839.72
减：所得税费用245,969,510.3414,821,186.0725,963,174.68
四、净利润（净亏损以“-”号填列）40,673,910.70125,046,374.57135,068,665.04
归属于母公司所有者的净利润
少数股东损益
五、每股收益
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：公司财务负责人：会计机构负责人：
现金流量表
单位：人民币
单位名称：许昌许继软件技术有限公司元
2009年1－52007年1－12
2008年1－12月
项目月月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金62,180,617.7591,753,052.33220,652,333.56
收到的税费返还6,821,732.7118,223,305.0617,181,411.20
收到的其他与经营活动有关的现金1,208,379.051,383,459.44-402,451.78
现金流入小计70,210,729.51111,359,816.83237,431,292.99
购买商品、接受劳务支付的现金39,334,704.6067,605,807.72157,333,018.61
支付给职工以及为职工支付的现金12,281,294.6124,736,477.6024,045,291.15
支付的各项税费12,199,786.3043,843,118.1571,698,111.19
支付的其他与经营活动有关的现金1,655,957.9911,122,608.3949,867,787.58
现金流出小计65,471,743.50147,308,011.86302,944,208.53
经营活动产生的现金流量净额4,738,986.01-35,948,195.03-65,512,915.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净
额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计0.000.000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金1,587,305.00962,626.00193,670.00
投资所支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计1,587,305.00962,626.00193,670.00
投资活动产生的现金流量净额-1,587,305.00-962,626.00-193,670.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
取得借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计0.000.000.00
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计0.000.000.00
筹资活动产生的现金流量净额0.000.000.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额3,151,681.01-36,910,821.03-65,706,585.54
加：期初现金及现金等价物余额10,997,576.1947,908,397.22113,614,982.76
六、期末现金及现金等价物余额14,149,257.2010,997,576.1947,908,397.22
会计机构负责
法定代表人：公司财务负责人：
人：
现金流量表（续）
单位名称：许昌许继软件技术有限公司单位：人民币元
2009年1－52008年1－122007年1－12
补充资料月月月
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润40,673,910.70125,046,374.57135,068,665.04
加：计提的资产减值准备-24,952.7495,496.17-2,316,809.82
固定资产折旧1,021,089.292,351,553.252,133,654.50
无形资产摊销48,456.7540,239.37
长期待摊费用摊销-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收
益）-
固定资产报废损失（减：收益）-
公允价值变动损失（减：收益）-
财务费用-4,695.80-574,041.46
投资损失（减：收益）-
递延所得税资产减少（减：增加）-
递延所得税负债增加（减：减少）-
存货的减少（减：增加）933,670.57-18,049,682.74
经营性应收项目的减少（减：增加）-42,618,864.98-105,106,872.36-173,795,855.13
经营性应付项目的增加（减：减少）4,710,372.22-40,325,303.29-26,028,528.67
其他-
经营活动产生的现金流量净额4,738,986.01-35,948,195.03-65,512,915.54
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额14,149,257.2010,997,576.1947,908,397.22
减：现金的期初余额10,997,576.1947,908,397.22113,614,982.76
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额3,151,681.01-36,910,821.03-65,706,585.54
法定代表人：公司财务负责人：会计机构负责人：
